一名不願具名的eSIM業者向本報透露，過去曾有詐騙集團毫不避諱的表明身分進行接觸，希望透過其公司協助處理大筆海外訂單，並暗示只要配合將資金匯往國外指定帳戶，就能獲取可觀利潤，且「保證安全」。但因公司屬合法登記企業，擔心涉及刑責，因此拒絕合作。
出國必備品成洗錢標的
據了解，詐騙集團的操作模式並非透過傳統人頭帳戶，而是利用合法企業作為資金中轉站。首先由詐團假造大量eSIM訂單，金額從數百萬元至數千萬元不等，再藉由業者向海外供應商採購的名義，將鉅額資金匯往境外帳戶。待款項進入海外後，再轉往其他指定帳戶，甚至換成虛擬貨幣，達到切斷金流追查的效果。
知情人士指出，eSIM本身屬於高度客製化商品，可依國家、流量、使用天數等條件自由定價，一張售價從數十元到上萬元皆有可能。即便實際沒有消費者使用，只要能提供相對應數量的QR Code，表面上就能完成一筆看似正常的跨境交易。
購物平台eSIM訂單爆量
更令人起疑的是部分電商平台上的銷售數據。記者實際查詢發現，部分eSIM賣場累積成交量高達數百萬筆，甚至突破700萬筆以上，但商品評價卻僅有千餘則；部分店家單月銷售量更高達70萬筆。
若以交通部觀光署統計數據推算，2025年台灣民眾平均每月出國約157萬人次，等於單一商家就吃下近半市場。對此，受訪業者直言：「你相信有可能嗎？」
詐團洗錢手法不斷更新
除了eSIM之外，點數卡也長期被視為詐騙洗錢的重要媒介。過去不少民眾遭假投資、假客服等手法詐騙購買遊戲點數，這些點數最終流向何處，外界鮮少關注。
熟悉產業運作的人士表示，市場上存在不少第三方代儲業者，提供比官方更低的儲值價格。部分確實來自跨區匯率差異或平台價格落差，但也有部分低價點數來源不明。詐騙集團取得被害人購買的點數卡後，往往以市價4至6折出售給配合業者，再透過轉售變現，完成洗錢流程。
換言之，當玩家因價格便宜而購買來路不明的代儲服務時，可能不知道自己手上的遊戲點數，正是來自某位受害者遭詐騙後購買的點數卡。
從地下匯兌、虛擬貨幣到eSIM與數位商品，詐騙集團的洗錢手法持續進化。當金流逐漸跨境化、數位化，執法機關如何追上犯罪集團的腳步，恐怕已成為當前打詐工作最棘手的挑戰之一。
